脱・税理士の菅原氏が語る『AIは脱税を見逃さない時代』相続税で申告者激増に警戒！

YouTube動画『相続税の追徴課税と相続税対象者が今後急増する？国税がAIを活用すると税務調査がどうなるのか解説します！』で、脱・税理士の菅原氏が最新のAI技術が今年7月から相続税の税務調査に本格導入されることについて深く解説した。「追徴税額は30億円も増えたんですよ。調査件数が少なくなったのに、追徴税額は増えたんですよ。これは、AIのおかげ」と、AIによる税務調査導入のインパクトを強調している。

菅原氏は「ついに相続税の方にもAIの動きが始まりましたね」とし、AIが今後どのように税務調査を変えるのか、ポイントを解説。「追徴課税を食らう人が多くなると思うんでね。相続税の対象者もどんどん増えてくると思うんでね」と見解を述べた。AIは全国の申告書データや過去の申告漏れ・脱税のパターンを一元管理・分析し、スコアリングによって申告内容が疑わしいものを効率的に選別することで、調査対象となる可能性が高まるという。「人間考えることがだいたい一緒なので、AIが判定して、こういう脱税してる可能性がある」と、AIの判断基準にも触れた。

また、AIによる税務調査が所得税など他税目にも及んでいる実態を明かし、「去年の調査実績は追徴税額は30億円も増えたんですよ。これAIのおかげって言われてるんですよ」とし、今後は相続税申告書の提出から1～2年後が特に「危ない」と警告。加えて、「贈与税も相続税の一部でAIに紐付けられて全部暴かれる時代になるでしょうね」と、親子間の預金移動なども厳格にチェックされていく未来像を提示した。

さらに、相続税について無知であることが大きなリスクになると語り、「無知はコストなんで、知らないことが一番無駄な税金を払うことになる」と力説。対策としては「プロを味方につけることが必要」とのべ、「税理士以外のコンサルタントは危険。信頼できる税理士選びが大事」と警鐘を鳴らした。「相続税専門で年間10件ぐらいやってるよって人は、実力はそれなりにある」と具体的な税理士選定のポイントも伝授している。

最後に、菅原氏は「これからは相続税だけじゃ限らず、法人税とかいろいろな税目に広がっていく」とAI時代の税務調査が更に本格化する流れに言及し、「脱税はそもそもダメなんでね、しっかりプロの力を借りながら申告しましょう」と視聴者に呼びかけて動画を締めくくった。