満額もらえると思っていたら…。国民年金「うっかり未納」になっていませんか？保険料未払いによる影響と対処法【FPが助言】

2024年9月29日 7時15分

20歳からの加入が義務付けられている「国民年金」。何らかの事情で年金保険料を納められなかった場合、老後に受給できる年金にはどのような影響があるのでしょうか。本記事では、ファイナンシャルプランナー三原由紀氏による著書『定年後に後悔しないお金の大正解100』（永岡書店）から一部を抜粋・再編集し、国民年金における保険料の「免除・猶予・未納」と年金額への影響についてQ&A形式で解説します。

Q. 国民年金保険料を払っていない時期があったらどうなるの？

A. 年金を満額受け取れなくなる可能性があります

国民年金の受給には受給資格期間があり、「10年間の保険料の納付済等期間」という要件を満たさなければなりません。これを満たしていなければ、最悪の場合、年金をもらえなくなる可能性があります。あるいは、もらえたとしても満額にはなりませんし、未納期間が長いと支給される額がわずかになってしまうこともあります。

現在、国民年金は20歳からの加入が義務づけられています。しかし、そのことを知らず「学生時代は放置していた」という人もいるでしょう。特に1991年3月以前は学生の国民年金への加入は〝任意〞とされていたため、未加入の時期がある人は年金額が減ることになります。

また、転職経験のある人は未納になっている時期があるかもしれません。退職して、次の会社に入社するまでの期間は国民年金に加入する必要があります。にもかかわらず、その手続きをしなかった場合は、未納になっているケースがあるため注意しましょう。

免除・猶予・未納の違いを押さえよう

ただし、「年金を払っていない期間」には、国民年金保険料の「免除制度」や「納付猶予制度」の申請により、免除・猶予（ゆうよ）・未納という3つの区分に分けられます［図表1］。この区分によって、将来の年金受給に関する対応が異なるため、それらの理解を深めていきましょう。

免除とは、年金加入の本人、世帯主、配偶者が失業などにより収入が下がった、またはゼロになった、といった経済的な理由で保険料の納付が困難になった場合に、納付を免除されることです。これを保険料免除制度といいます。免除される額は、全額、4分の3、半額、4分の1の4種類があり、免除されている期間も受給資格期間へ算入されます。

猶予とは、年金加入の本人、配偶者の所得が一定以下の場合、保険料の納付が先送りにできます。これを納付猶予制度といいます。対象者は、2016年6月までは30歳未満、7月以降は50歳未満です。

免除または猶予の申請を行っていれば、保険料を免除・猶予されている期間にけがや病気などにより障害や死亡などの事態に陥っても、障害年金や遺族年金を受け取ることができます。ただし、老齢基礎年金の受給額は減ってしまうことになります。

［図表1］免除・猶予・未納による年金への影響の違い ※1　障害基礎年金と遺族基礎年金を受け取るためには一定の受給要件がある※2　免除を受けた割合によって、支給される年金額が変わる